河北恒诺粉末冶金有限责任公司
Q/HN-ZD31-3013
固定资产及零星物品采购指导
编制：
审核：
版本号：A 修订号 ：0 发放编号：
发布日期： 2013年 月 日 生效日期：2013年 月 日
1、目的
加强公司固定资产和零星物品采购，使用，保管，和报废管理，保证公司资产安全完整，及零星物品采购的效率，充分发挥资产使用效能。 2、适用范围
适用于公司零星物品的管理。
3、职责
3.1 总 经 理：审批公司固定资产的采购：审批公司固定资产报废 3.2 副总经理：审批公司固定资产的采购
3.3 物控主管：公司固定资产实物的主管部门，负责对公司固定资产采购的审核以及对公司固定资产管理
进行监督，并定期与财务部门联合对公司资产进行盘点
3.4 财务部： 公司固定资产的账务管理部门，着重从固定资产的原值，已提折旧，净值等对固定资产进
行监控和管理，并于每年年底与物控主管联合对公司固定资产进行盘点
4、工作程序 4.1 资产的购置
4.1.1 固定资产的购置：公司相关部门填写《请购单》，部门主管审核，物控主管根据公司现有资产情况，判断是否同意购置或直接从其他部门调拨，如需采购，报相关部门领导审核批准后进行采购。 3.3.2零星物品的购置：物控主管每月根据审批的各部门及下属各项目部月度申请使用情况办公用品采购使用情况，根据过去半年平均每月使用量，市场价格因素等确定采购量，核定下月实际需要采购的办公物资名称，数量，金额，价格，规格，填写《固定资产及零星物品采购申请表》，报相关领导审核批准后，依照最低存量原则指定专人实施采购，并保证采购过程公开透明 3.4资产的验收
3.4.1固定资产的验收；由公司采购的资产验收由物控主管管理，负责验收，对验收合格的物品填写《固定资产登记表》，并根据该件资产在台帐上的排列序号，发放相应的编码标识，粘贴在相应的资产上。
3.4.2 零星物品的验收：公司的资产验收由物控主管根据《固定资产及零星物品采购申请表》进行验收，对验收合格的物品填写《入库单》计入库存。 3.5资产的发放
3.5.1固定资产的发放；公司使用部门的资产发放由物控主管填写《出库单》，并在该项资产《固定资产登记表》中进行相应登记，归还时必须保持资产完好，否则因保管不善和其它人为因素造成固定资产损失，失窃或损坏的，责任人应按规定赔偿。
3.5.2零星物品的发放；领用人填写《办公用品领用登记表》；离职时，需归还处除低值易损品之外的所有办公资产，并经行政管理部确认后方可办理离职手续。 3.6固定资产的调拨，转让
3.6.1公司本部的固定资产使用人及责任部门改变时，需到物控主管处备案，物控主管填写《固定资产转移表》，经转出，转入部门相关人员签字确认后方可办理调拨手续； 3.6.2部门主管根据《固定资产转移表》调拨
3.7资产的报废
3.7.1拱顶资产的报废
1资产经专业人士确认已经无法维修或维修费用超过资产原值时，需申请报废并办理相应手续 2公司各部门填写《固定资产报废/报损申请表》，部门主管，物控主管审核后，报相关领导审批 3固定资产报废经批准后，物控主管根据《固定资产报废/报损申请表》及时更改台账记录
5报废资产有残值的，经财务部门股价后由物控主管负责处理，回收的资金和出售公司报废资产的收入统一交公司财务管理部
3.7.2零星物品报废；经使用部门负责人同意，低值易损品及办公用品可直接报废 4相关文件
出库单 固定资产申报表 固定资产登记表 固定资产零星申购表 固定资产转移单
河北恒诺粉末冶金有限责任公司
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固定资产及零星物品采购指导
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版本号：A 修订号 ：0 发放编号：
发布日期： 2013年 月 日 生效日期：2013年 月 日
1、目的
加强公司固定资产和零星物品采购，使用，保管，和报废管理，保证公司资产安全完整，及零星物品采购的效率，充分发挥资产使用效能。 2、适用范围
适用于公司零星物品的管理。
3、职责
3.1 总 经 理：审批公司固定资产的采购：审批公司固定资产报废 3.2 副总经理：审批公司固定资产的采购
3.3 物控主管：公司固定资产实物的主管部门，负责对公司固定资产采购的审核以及对公司固定资产管理
进行监督，并定期与财务部门联合对公司资产进行盘点
3.4 财务部： 公司固定资产的账务管理部门，着重从固定资产的原值，已提折旧，净值等对固定资产进
行监控和管理，并于每年年底与物控主管联合对公司固定资产进行盘点
4、工作程序 4.1 资产的购置
4.1.1 固定资产的购置：公司相关部门填写《请购单》，部门主管审核，物控主管根据公司现有资产情况，判断是否同意购置或直接从其他部门调拨，如需采购，报相关部门领导审核批准后进行采购。 3.3.2零星物品的购置：物控主管每月根据审批的各部门及下属各项目部月度申请使用情况办公用品采购使用情况，根据过去半年平均每月使用量，市场价格因素等确定采购量，核定下月实际需要采购的办公物资名称，数量，金额，价格，规格，填写《固定资产及零星物品采购申请表》，报相关领导审核批准后，依照最低存量原则指定专人实施采购，并保证采购过程公开透明 3.4资产的验收
3.4.1固定资产的验收；由公司采购的资产验收由物控主管管理，负责验收，对验收合格的物品填写《固定资产登记表》，并根据该件资产在台帐上的排列序号，发放相应的编码标识，粘贴在相应的资产上。
3.4.2 零星物品的验收：公司的资产验收由物控主管根据《固定资产及零星物品采购申请表》进行验收，对验收合格的物品填写《入库单》计入库存。 3.5资产的发放
3.5.1固定资产的发放；公司使用部门的资产发放由物控主管填写《出库单》，并在该项资产《固定资产登记表》中进行相应登记，归还时必须保持资产完好，否则因保管不善和其它人为因素造成固定资产损失，失窃或损坏的，责任人应按规定赔偿。
3.5.2零星物品的发放；领用人填写《办公用品领用登记表》；离职时，需归还处除低值易损品之外的所有办公资产，并经行政管理部确认后方可办理离职手续。 3.6固定资产的调拨，转让
3.6.1公司本部的固定资产使用人及责任部门改变时，需到物控主管处备案，物控主管填写《固定资产转移表》，经转出，转入部门相关人员签字确认后方可办理调拨手续； 3.6.2部门主管根据《固定资产转移表》调拨
3.7资产的报废
3.7.1拱顶资产的报废
1资产经专业人士确认已经无法维修或维修费用超过资产原值时，需申请报废并办理相应手续 2公司各部门填写《固定资产报废/报损申请表》，部门主管，物控主管审核后，报相关领导审批 3固定资产报废经批准后，物控主管根据《固定资产报废/报损申请表》及时更改台账记录
5报废资产有残值的，经财务部门股价后由物控主管负责处理，回收的资金和出售公司报废资产的收入统一交公司财务管理部
3.7.2零星物品报废；经使用部门负责人同意，低值易损品及办公用品可直接报废 4相关文件
出库单 固定资产申报表 固定资产登记表 固定资产零星申购表 固定资产转移单