统一采购财务规范
一、 公司范围：
二、 各项目仓库设立及人员设立：
材料负责人：统筹安排材料部采购前、后手续流程的所有事务，
对部门工作全面负责。
材料采购员：按照招采结果进行和材料采购单位提供的材料采购
计划联系供货；配合仓库管理员进行材料的进场与验收工作；结合项目材料会计及项目财务提前进行款项的申请与支付计划；负责办理结算手续的流程签批。
仓库管理员：负责核对发货单与实务的核对验收，填写材料进场
验收评定表并完善签字手续，开具入库单据；按照出库管理要求进行材料的出库工作，开具出库单；登记出入库单并做台账，定期把签字完善的出入库单据提交给相关材料会计。
材料会计: 根据出入、库单据及附件统计项目的材料采购入库、
领用出库、仓库库存情况，同时根据合同及材料采购计划及时向项目负责人汇报，结合采购员和项目财务做好结算的资金安排工作，与项目财务、仓库管理员、供应商对账，定期出具材料资金报表提交总材料会计 总材料会计：根据项目材料会计提交的报表进行汇总，出具供应
商的各项目供货情况、付款情况、欠款情况以及各公
司的材料欠款情况报表，向总经理汇报，形成各公司
的材料付款计划，各公司财务根据材料付款计划申请
专项资金对供应商进行结算。同事负责计划外的资金
安排与审批。
项目一
材料负责人： 材料采购员：
仓库管理员： 材料会计:
项目二
材料负责人： 材料采购员：
仓库管理员： 材料会计:
三、 合同财务备案
各公司采购材料时须和供货商签订相应的供货合同，供货合同必须约定是含税价，合同后附有材料预算量及价款，执行先提供发票后付款的原则，特殊事项须经总经理特批，签订完毕后主签部门负责把合同递交给采购方财务一份，同时提供给总材料会计一份备档。
四、 采购计划
采购单位需提前1个月提报材料采购计划(设备类提前2个月提报) ，材料计划申请单必需标明“采购单位(向供货商付款单位) ”、“申报人”、“材料名称”、“规格型号”、“材料数量”、“预估单价”、“预估价款”、 “预控部审核人”“材料申请批准人（项目经理）”、“招采部接收人”等内容。
五、 入库管理
供货商把货物运送到指定地点后，入库经手人及材料验货人应到现场盘点查验，核对材料申报单的数量、规格、型号与厂家发货清单、实物是否一致，填报材料进场验收评定表，仓库管理员根据材料计划申请单、供货商发货清单、材料进场验收评定表开具入库单。
六、 出库管理
各公司自本规范执行之日起10日内向各项目仓库管理员出具有权领料人授权书，各公司领用材料时必须经“有权领料人”领取，并在领用单据上签字，仓库管理员依据“有权领料人”签字的材料领用单开具出库单，若领料人临时不能到场领料或其他原因，他人领取材料时需经项目经理签字批准。
七、 对账管理
仓库管理员把签字手续完善的出、入库单据按照不同的采购单位分列并报送至材料会计，材料会计登账后分别移交给相关采购单位登记入账。每月3日前仓库管理员需将上月的所有出入库单据递交到材料会计处，每月10日前材料会计需完成截至上月末与各采购单位的往来对账，每月10日前总材料会计完成截至上月末材料报表的汇总工作。
每月5日前各项目仓库管理员需与材料会计完成截至上月末各供应商累计供货情况的核对以及各公司领用情况的核对，并形成对账单双方签字。
每月10日前材料会计与各公司财务完成截至上月末各供应商的累计供货情况及累计已付款情况，并形成对账单双方签字。
各公司财务对供应商付款前（或定期）需与供应商核对累计已供货情况和累计已付款情况，形成对账单双方签章。
八、 结算管理
每月15日前总材料会计完成截至上月末的材料报表汇总工作，并于20日前向总经理及相关领导汇报，形成付款计划，经领导签字批准后分发到各相关财务，各财务按照领导批示进行资金的申请并向供应商付款。
各财务付款时，需要求供应商按照合同开具符合公司要求的增值税发票，项目材料负责人填写付款申请单并完善付款手续后交予相应财务，各公司按照已批准的资金计划内金额付款，并把付款回执单复印件发送至总材料会计。超出计划内的付款须经总经理特批，并向材料会计报备。
九、 零星采购管理
所有材料必须经仓库管理员开具出入库单据，属于材料采购员在公司规定范围内直接付现采购的零星材料，仓库管理员审核材料计划申请单、供应商购货清单、付款凭据后开具入库单给材料采购员，材料员依据入库单（后附材料计划单、购货清单）和付款凭据与7日内完善报销手续报账。
十、 执行时间
本规范自年月日期试行。
附件：
附表一：材料计划申请表 附表二：材料进场验收评定表 附表三：有权领料人授权书 附表四：材料领料单 附表五：出、入库单模板
招采财务部 2016-10-13
统一采购财务规范
一、 公司范围：
二、 各项目仓库设立及人员设立：
材料负责人：统筹安排材料部采购前、后手续流程的所有事务，
对部门工作全面负责。
材料采购员：按照招采结果进行和材料采购单位提供的材料采购
计划联系供货；配合仓库管理员进行材料的进场与验收工作；结合项目材料会计及项目财务提前进行款项的申请与支付计划；负责办理结算手续的流程签批。
仓库管理员：负责核对发货单与实务的核对验收，填写材料进场
验收评定表并完善签字手续，开具入库单据；按照出库管理要求进行材料的出库工作，开具出库单；登记出入库单并做台账，定期把签字完善的出入库单据提交给相关材料会计。
材料会计: 根据出入、库单据及附件统计项目的材料采购入库、
领用出库、仓库库存情况，同时根据合同及材料采购计划及时向项目负责人汇报，结合采购员和项目财务做好结算的资金安排工作，与项目财务、仓库管理员、供应商对账，定期出具材料资金报表提交总材料会计 总材料会计：根据项目材料会计提交的报表进行汇总，出具供应
商的各项目供货情况、付款情况、欠款情况以及各公
司的材料欠款情况报表，向总经理汇报，形成各公司
的材料付款计划，各公司财务根据材料付款计划申请
专项资金对供应商进行结算。同事负责计划外的资金
安排与审批。
项目一
材料负责人： 材料采购员：
仓库管理员： 材料会计:
项目二
材料负责人： 材料采购员：
仓库管理员： 材料会计:
三、 合同财务备案
各公司采购材料时须和供货商签订相应的供货合同，供货合同必须约定是含税价，合同后附有材料预算量及价款，执行先提供发票后付款的原则，特殊事项须经总经理特批，签订完毕后主签部门负责把合同递交给采购方财务一份，同时提供给总材料会计一份备档。
四、 采购计划
采购单位需提前1个月提报材料采购计划(设备类提前2个月提报) ，材料计划申请单必需标明“采购单位(向供货商付款单位) ”、“申报人”、“材料名称”、“规格型号”、“材料数量”、“预估单价”、“预估价款”、 “预控部审核人”“材料申请批准人（项目经理）”、“招采部接收人”等内容。
五、 入库管理
供货商把货物运送到指定地点后，入库经手人及材料验货人应到现场盘点查验，核对材料申报单的数量、规格、型号与厂家发货清单、实物是否一致，填报材料进场验收评定表，仓库管理员根据材料计划申请单、供货商发货清单、材料进场验收评定表开具入库单。
六、 出库管理
各公司自本规范执行之日起10日内向各项目仓库管理员出具有权领料人授权书，各公司领用材料时必须经“有权领料人”领取，并在领用单据上签字，仓库管理员依据“有权领料人”签字的材料领用单开具出库单，若领料人临时不能到场领料或其他原因，他人领取材料时需经项目经理签字批准。
七、 对账管理
仓库管理员把签字手续完善的出、入库单据按照不同的采购单位分列并报送至材料会计，材料会计登账后分别移交给相关采购单位登记入账。每月3日前仓库管理员需将上月的所有出入库单据递交到材料会计处，每月10日前材料会计需完成截至上月末与各采购单位的往来对账，每月10日前总材料会计完成截至上月末材料报表的汇总工作。
每月5日前各项目仓库管理员需与材料会计完成截至上月末各供应商累计供货情况的核对以及各公司领用情况的核对，并形成对账单双方签字。
每月10日前材料会计与各公司财务完成截至上月末各供应商的累计供货情况及累计已付款情况，并形成对账单双方签字。
各公司财务对供应商付款前（或定期）需与供应商核对累计已供货情况和累计已付款情况，形成对账单双方签章。
八、 结算管理
每月15日前总材料会计完成截至上月末的材料报表汇总工作，并于20日前向总经理及相关领导汇报，形成付款计划，经领导签字批准后分发到各相关财务，各财务按照领导批示进行资金的申请并向供应商付款。
各财务付款时，需要求供应商按照合同开具符合公司要求的增值税发票，项目材料负责人填写付款申请单并完善付款手续后交予相应财务，各公司按照已批准的资金计划内金额付款，并把付款回执单复印件发送至总材料会计。超出计划内的付款须经总经理特批，并向材料会计报备。
九、 零星采购管理
所有材料必须经仓库管理员开具出入库单据，属于材料采购员在公司规定范围内直接付现采购的零星材料，仓库管理员审核材料计划申请单、供应商购货清单、付款凭据后开具入库单给材料采购员，材料员依据入库单（后附材料计划单、购货清单）和付款凭据与7日内完善报销手续报账。
十、 执行时间
本规范自年月日期试行。
附件：
附表一：材料计划申请表 附表二：材料进场验收评定表 附表三：有权领料人授权书 附表四：材料领料单 附表五：出、入库单模板
招采财务部 2016-10-13